Podatek VAT 2017 w praktyce

Informacje ogólne

Miejscowość: Warszawa (zobacz inne kursy z tego miasta)
Termin: 2017-09-29 Zobacz inne terminy tego kursu.
Cena: 490 PLN + 23% VAT
Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia kursu.

O kursie

Celem szkolenia "Podatek VAT 2017" jest przedstawienie najnowszych zmian w zakresie podatku VAT oraz JPK (Jednolity Plik Kontrolny), a także aktualnych problemów związanych z rozliczaniem podatku VAT, determinowanych w szczególności działaniem organów podatkowych oraz orzecznictwem Ministra Finansów, sądów administracyjnych oraz Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej. Szkolenie nakierowane jest na aspekty praktyczne, tj. zarówno przedstawienie danej problematyki, jak i możliwych sposobów postępowania z nią związanych. W trakcie szkolenia jego uczestnicy będą mieli również możliwość pozyskania informacji co do kierunków i sposobów podejmowania działań kontrolnych przez organy podatkowe lub organy kontroli skarbowej, a także planowanych, kolejnych zmian w ustawie o VAT.

Program

I. Nowelizacja ustawy o VAT - 2017

a) Zmiany w zakresie ustawy o VAT

1. Stosowanie mechanizmu „odwrotnego obciążenia” przy usługach budowlanych (nowy załącznik nr 14 do ustawy o VAT) (m.in.: pojęcie „podwykonawcy, refakturowanie usług, wykonawca a deweloper)

2. Likwidacja zwolnienia od podatku VAT względem usługi stanowiącej element usługi o charakterze finansowym lub ubezpieczeniowym, który sam stanowi odrębną całość i jest właściwy oraz niezbędny do świadczenia usługi zwolnionej (wykreślenie art. 43 ust. 13 i 14 ustawy o VAT)

3. Modyfikacja zasad dotyczących odliczania podatku VAT przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów, imporcie usług oraz „odwrotnym obciążeniu

4. Zwrot podatku VAT – nowe regulacje dotyczące

  • zakresu weryfikacji zasadności zwrotu
  • warunków uzyskania zwrotu w terminie 25 dni

5. Uzyskiwanie i utrata statusu podatnika VAT czynnego (procedura rejestracji, wykreślenie podatnika z rejestru, kwestia kaucji rejestracyjnej)

6. Kwartalne rozliczanie podatku VAT – nowe ograniczenia

7. Przesłanki ustalenia przez organ podatkowy dodatkowego zobowiązania podatkowego  - sankcja w podatku VAT – 20%,30% i 100% (nowowprowadzone art. 110a i art. 110b ustawy o VAT)

8. Zwolnienie podmiotowe w podatku VAT – podwyższenie limitu wartości sprzedaży do 200 000 zł (art. 113 ustawy o VAT)

9. Składanie za pomocą środków komunikacji elektronicznej deklaracji VAT i informacji podsumowujących

10. Inne zmiany

  • odpowiedzialność pełnomocników za rozliczenia podatkowe rejestrowanego podatnika
  • odpowiedzialność solidarna nabywcy z podmiotem dokonującym dostawy – znowelizowany art. 105a ustawy o VAT)

11. Nierzetelne faktury – surowsza odpowiedzialność karnoskarbowa

b) Zmiany w zakresie zwolnień z kas fiskalnych

1. Modyfikacji przepisów dotyczących stosowania niektórych kategorii zwolnień

2. Modyfikacja zasad stosowanie kas rejestrujących przez wybrane grupy zawodowe (lekarze, prawnicy)

3. Szczególny przypadek sprzedaży dokonywanej przez pracodawcę na rzecz pracowników a stosowanie kas rejestrujących

c) Doprecyzowanie przepisów dotyczących usług związanych z nieruchomościami (art. 31a-31b rozporządzenia wykonawczego Rady (UE) nr 282/2011 z dnia 15.03.2011)

II. Aktualna problematyka z zakresu podatku VAT

1. Moment dokonania dostawy towarów a obowiązek podatkowy (dostawa towarów transportowanych, sprzedaż wysyłkowa, regulaminy handlowe, INCOTERMS; dostawa towarów a okresy rozliczeniowe)

2. Moment wykonania usługi a obowiązek podatkowy (moment faktycznego wykonania usługi, usługi świadczone etapami/częściami; usługi, dla których przewidziano okresy rozliczeniowe – np. licencje, subskrypcje; wykonanie usługi a protokół zdawczo-odbiorczy)

3. Rodzaje usług, dla których przewidziano szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego (m.in. najem, dzierżawa, tzw. „media”, usługi budowlane dla innych podatników)

4. Moment wykonania usługi a refakturowanie (m.in.: refakturowanie mediów; refakturowanie usług, dla których przewidziano szczególny moment powstania obowiązku podatkowego)

5. Przedpłaty a obowiązek podatkowy (przedpłaty w obrocie krajowym, przedpłaty przy transakcjach zagranicznych)

6. Kaucje a podatek VAT

7. Vouchery, bony zakupowe a podatek VAT

8. Wykonanie zastępcze a podatek VAT

9. ZFŚS a podatek VAT

10. Nieodpłatne przekazania towarów a ich konsumpcyjny charakter

11. Koncepcja świadczenia kompleksowego a kwalifikacja transakcji dla celów podatku VAT

12. Koszty dodatkowe pobierane od nabywcy (opakowanie, transport, atesty, koszty przejazdu) a podstawa opodatkowania)

13. Aport do spółki prawa handlowego a podstawa opodatkowania (w tym m.in. aport połączony z przekazaniem środków pieniężnych)

14. Rozliczanie faktur korygujących „in minus” po stronie sprzedawcy oraz nabywcy

15. Rozliczanie faktur korygujących „in plus” po stronie sprzedawcy oraz nabywcy

16. Podstawa opodatkowania przy transakcjach między pracodawcą a pracownikami

17. Odliczanie podatku VAT względem wydatków związanych z samochodami (m.in. odliczenie kwoty podatku VAT w 50% oraz 100%, ewidencja przebiegu pojazdu, VAT-26; wynajem samochodu na rzecz pracownika; nieodpłatne udostępnienie samochodu na rzecz pracownika; parkowanie samochodu w miejscu zamieszkania pracownika)

18. Wydatki o charakterze ogólnym a prawo do odliczenia podatku naliczonego

19. Moment powstawania prawa do odliczenia podatku naliczonego (transakcje krajowe, WNT, import usług, odwrotne obciążenie, import towarów)

20. Kierunki kontroli organów podatkowych w kontekście wyłączeń prawa do odliczenia podatku naliczonego (m.in.: dokumentowanie transakcji, weryfikacja kontrahentów)

21. Zakup usług organizacji spotkań w kontekście wyroku NSA z dnia 11 lutego 2016 r. (sygn. I FSK 1668/14)

22. Sprzedaż samochodu a procedura VAT - marża

23. Sposoby archiwizacji faktur

Cena szkolenia: 490 PLN + 23% VAT

Prowadzący

Ekspert Instytutu

Wykształcenie:

  • Instytut Nauk Prawnych Polskiej Akademii Nauk
    • Studia doktoranckie - specjalizacja: Prawo Spółek Handlowych
    • Podyplomowe Studium Bankowości Centralnej i Polityki Pieniężnej – patronat Narodowego Banku Polskiego
  • Wyższa Szkoła Handlu i Prawa w Warszawie im. Ryszarda Łazarskiego
    • Wydział: Prawa - specjalizacja: Prawo handlowe
Doświadczenie zawodowe

2003 – 2011 - Konica Minolta Business Solutions Polska – Prawnik

od 2003 - Kancelaria prawna i finansowa – Właściciel

Laureatka IV edycji konkursu Twoja Wizja Rozwoju Przedsiębiorczości organizowanego przez Business Center Club. Nagrodzona za pracę pod tytułem: „Ośrodek Wspierania Rozwoju Przedsiębiorczości”

Finalistka konkursu „Law Games” organizowanego przez ELSA, PricewaterhouseCoopers, Wierzbowski Eversheds. Konkurs na rozwiązanie case z prawa podatkowego i prawa spółek handlowych

Finalistka konkursu „Talenty podatkowe 2007” organizowanego przez Kancelarie prawniczą Wardyński i Wspólnicy Sp. k. Konkurs polegał na przygotowaniu eseju w języku angielskim, na temat: Czy wejście Polski do Unii Europejskiej wzmocniło ochronę praw podatników?”

Wyróżnienie pracy „Mediacja gospodarcza” w konkursie na esej z międzynarodowego arbitrażu handlowego zorganizowanego przez kancelarię Hogan & Hartson Jamka sp. k. i Rzeczpospolitą

Szkolenia prowadzi od 2007 roku.

Harmonogram

09.45 - 10.00 - rejestracja uczestników, czas na poranną kawę i ciasteczka
10.00 - 11.30 - szkolenie
11.30 - 11.45 - przerwa kawowa
11.45 - 13.15 - szkolenie
13.15 - 14.00 - obiad
14.00 - 15.30 - szkolenie

Miejsce szkolenia podajemy w potwierdzeniach udziału w szkoleniu, które wysyłamy do Państwa faksem lub e-mailem. Zawsze jest to centrum miasta (za wyjątkiem szkoleń wyjazdowych).

Warunki uczestnictwa

Podstawą wzięcia udziału w kusie jest przesłanie wypełnionej karty zgłoszenia.

Karta zgłoszenia ma formę umowy zawartej pomiędzy firmą zgłaszającą a Instytut Szkoleniowy A&D Sp. z o.o.

W przypadku nie otrzymania potwierdzenia uczestnictwa 14 dni roboczych przed kursem, prosimy o kontakt telefoniczny.

Opłata za uczestnictwo obejmuje koszty: kursu, materiałów, przerw kawowych. Cena nie zawiera kosztów: noclegu, przejazdu oraz parkingu.

Warunki rezygnacji

Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej (faksem) najpóźniej na 7 dni roboczych przed rozpoczęciem kursu. Rezygnacja w terminie późniejszym lub niestawienie się na kurs, wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów organizacyjnych w wysokości 100%.

Odwołanie kursu

Organizator zastrzega sobie prawo do:

  • odwołania kursu najpóźniej 7 dni roboczych przed jego terminem, z przyczyn niezależnych od niego
  • zmiany terminu zajęć jeśli wykładowca z przyczyn losowych nie będzie mógł poprowadzić kursu. Uczestnicy zajęć niezwłocznie zostaną poinformowani o tym fakcie.

Zamówienie

Cena: 490 PLN + 23% VAT
Pobierz formularz zamówienia

zapisz program na dysku (*.pdf)

Kontakt


tel.: +48 22 403 40 94
biuro@ad.edu.pl

Szkolenie wewnętrzne

Powyższe szkolenie możemy zrealizować również w postaci szkolenia wewnętrznego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt telefoniczny lub e-mailowy.


NOWY